Por qué su negocio puede parecer blanqueo de capitales

Si la historia “quería hacerlo todo bien, pero el banco bloqueó mi pago” habla de usted, quizá su negocio se parezca al blanqueo de dinero de origen delictivo. ¿Por qué es posible?

Supervisión financiera y bloqueo de facturas fiscales

La metodología y los procedimientos de supervisión financiera en bancos, entidades financieras y otros sujetos obligados se basan en el análisis de escenarios utilizados durante décadas para evadir impuestos y blanquear dinero obtenido ilegalmente. Por eso el control financiero en un banco consiste en verificar la operación en el momento en que se realiza para evaluar su riesgo. Y si el banco duda de la legalidad de esa transacción, la detendrá.

La administración tributaria aplica el mismo principio al “depurar” esquemas ilegales de IVA: se superpone a las operaciones del contribuyente una plantilla con la tipología de esquemas o abusos fiscales ilegales y, si hay coincidencia, la factura fiscal queda suspendida.

Tanto con el banco como con la administración tributaria, el contribuyente acaba teniendo que demostrar lo evidente: que todas sus operaciones son lícitas, que los ingresos están declarados y los impuestos pagados. El problema es el mismo en ambos casos: un negocio puede ser 100% legal y aun así parecer blanqueo de capitales o evasión fiscal.

Los documentos no lo son todo

Consejo n.º 1: el 95% del asunto está en los documentos. Sí, en esos papeles aparentemente inútiles que todo el mundo detesta. Contratos, facturas, actas, albaranes, especificaciones, declaraciones, registros, correspondencia, ofertas comerciales, invoices, certificados, documentación contable y cualquier otra prueba documental de las operaciones. Se presume que quienes montan esquemas para evadir impuestos no conservan documentos.

Para quienes formalmente no están obligados a conservar documentación tengo malas noticias: sin justificantes, llegado el momento, corre el riesgo de no poder retirar fondos de sus cuentas, incluso si son cuentas de autónomo.

Consejo n.º 2: la información de fuentes abiertas. Dicho de otro modo, su negocio debe ser localizable en internet. Sitios web, perfiles en redes sociales, tienda en línea, blogs, artículos, Google Maps, información sobre los propietarios y la dirección: todo ello confirma que su negocio es real. ¿Por qué? Porque las sociedades creadas para convertir dinero en efectivo no mantienen webs ni blogs, y sus administradores no se registran en redes sociales. Las redes son, de hecho, una prueba de realidad ideal: el historial conserva las fechas y permite ver toda la cronología de la actividad, no una cuenta creada en un día con una avalancha de publicaciones.

Si su negocio es uno de los más habituales para blanquear

El blanqueo ilegal tiene dos flujos: la retirada de fondos de cuentas bancarias en efectivo y el ingreso de efectivo en cuentas bancarias.

Por eso la supervisión y las inspecciones no se limitan a transacciones ilegales entre contrapartes o plataformas extranjeras, sino que abarcan todos los escenarios con efectivo. Fíjese en cómo se ha reforzado el control: el sistema bancario vigila tanto retiradas como ingresos, de particulares y de empresas, y la administración tributaria recopila datos mediante el uso obligatorio de cajas registradoras y los coteja con la declaración fiscal.

Se consideran de riesgo restaurantes, tiendas —incluidas joyerías o de productos premium— y diversos negocios de servicios que cobran en efectivo (talleres, productos de automoción, etc.). También son típicas las constructoras, la agricultura y las empresas de producción, sobre todo si el proceso es complejo y no está claro cuánto material puede imputarse al coste. También blanquean dinero las fundaciones benéficas: mediante grandes ingresos en efectivo en concepto de donación se pueden legalizar, por ejemplo, sobornos. Diversos coaches y consultores son, por desgracia, otra vía habitual para legalizar fondos de origen ilícito.

Y estos ejemplos están lejos de agotar la lista.

¿Cómo gana usted dinero?

Para superar los controles de todos los niveles solo hace falta una cosa: tener una explicación sencilla de cómo gana dinero su negocio. Hablamos, por supuesto, de la explicación sencilla de un negocio lícito: la respuesta a la pregunta de cómo genera usted ingresos.

Le resultará muy difícil preparar esa explicación si no dispone ni de documentos ni de otras pruebas sobre el origen de los ingresos, sobre los recursos —materiales y humanos— con los que cuenta el negocio, y sobre los ingresos declarados y los impuestos pagados. Así que prepare el trineo en verano.