Чому ваш бізнес може бути схожий на відмивання грошей

Якщо історія “я хотів все зробити правильно, але банк заблокував мій платіж” - про вас, можливо, ваш бізнес схожий на відмивання грошей злочинним шляхом. Чому це можливо?

Фінансовий моніторинг і блокування податкових накладних

Методологія і процедури фінансового моніторингу у банках, фінансових та інших підзвітних установах заснована на аналітиці сценаріїв, які десятиліттями використовувалися для ухилення від сплати податків і відмивання грошей, здобутих незаконним шляхом. Тому процедура фінансового моніторингу, скажімо, в банках, - це перевірка операції у момент її здійснення на предмет її ризиковості. І якщо банк має сумніви щодо легальності цієї транзакції, вона буде зупинена.

За аналогічним принципом в ДПС влаштований процес “відпрацювання” незаконних схем з ПДВ: до операцій платника податку прикладають трафарет з типології незаконних податкових схем чи зловживань і якщо є “метч”, податкова накладна зупиняється.

І в першому випадку з банком, і в другому з податковими органами платник податку починає доводити, що він не верблюд, тобто що усі його операції законні і легальні, доходи задекларовані і податки сплачені. Проблема одна на два випадки: бізнес може бути на 100% законним, але виглядати як відмивання грошей злочинним шляхом чи ухилення від сплати податків.

Документи - це ще не все

Лайфхак № 1: на 95% справа в документах. Так, саме у цих нічого не вартих папірцях, які усі дуже ненавидять. Це договори, рахунки, акти, накладні, специфікації, декларації, відомості, листування, комерційні пропозиції, інвойси, довідки, бухгалтерські відомості, інші види документального підтвердження бізнес-операцій. Вважається, що схемщики, які ухиляються від сплати податків, документи не зберігають.

Для тих, кому документи формально можна не зберігати, у мене погані новини: без підтверджуючих документів у певний момент ви ризикуєте не зняти кошти з рахунків, навіть якщо це рахунки ФОП.

Лайфхак № 2: інформація з відкритих джерел. Простіше кажучи, ваш бізнес повинен бути таким, інформація про який є у мережі Інтернет. Сайти, сторінки у соціальних мережах, інтернет-магазин, блоги, статті, гугл карти, інформація про власників і керівника бізнесу - все це є підтвердженням, що ваш бізнес - реальний. Чому так? Тому що компанії, які створені для обготівлення коштів, сайт і блоги не ведуть, їхні директори у соціальних мережах не реєструються. Соціальні мережі взагалі ідеальний доказ реальності, оскільки стрічка зберігає дати і можна побачити всю хронологію активності в часі, а не просто створити акаунт за один день і зробити багато постів.

Якщо ваш бізнес - найпоширеніший для відмивання грошей

Відмивання грошей незаконним шляхом має два потоки: виведення коштів з рахунків в банках у готівку і внесення готівкових коштів на рахунки в банках.

Тому моніторинг і перевірки стосуються не лише незаконних транзакцій між контрагентами чи іноземними платформами, а й всі сценарії операцій з готівкою. Зверніть увагу, як останнім часом посилено контроль: банківська система моніторить і виведення і внесення коштів на рахунки, як громадян, так і компаній, податкові органи збирають аналітику через обовʼязкове застосування реєстраторів розрахункових операцій і співставляють ці дані з податковою звітністю.

Ризиковими з точки зору незаконних схем є ресторани, магазини, у тому числі ювелірні чи преміум-товарів, різноманітні бізнеси зі сфери послуг, де розраховуються готівкою (СТО, автомобільні товари і тп). Також типовими для відмивання коштів є будівельні компанії, сільське господарство, виробничі фірми, особливо якщо виробництво складне і невідомо скільки матеріалів може бути списано на собівартість. Відмивають гроші й благодійні фонди, адже через внесення великих сум готівки в якості благодійних внесків можна легалізувати, скажімо, отримані хабарі. Різноманітні коучі і консультанти, на жаль, теж типовий спосіб легалізувати незаконно отримані кошти.

І наведені приклади далеко не вичерпують список.

Як ви заробляєте гроші?

Щоб пройти моніторинги усіх рівнів, потрібно зробити лише одну річ. Потрібно мати просте пояснення, як ваш бізнес заробляє гроші. Звісно, ми говоримо про просте пояснення законного бізнесу, а саме відповідь на питання як ви заробляєте гроші.

Вам буде дуже складно підготувати пояснення, якщо немає ні документів, ні інших підтверджень: про походження доходу, про наявні ресурси для ведення бізнесу, як матеріальні, так і трудові, а також інформації про задекларовані доходи і сплачені податки. Тому готуйте усі можливі сані влітку.